Эскорт-агентство класса Люкс MOLLY/24

Расчетно кассовое обслуживание в банке для юридических лиц

Помимо населения банки обеспечивают и расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц, то есть предприятий, учреждений и организаций. В этом случае банк осуществляет операции расчётно-кассовому обслуживанию по поручению юридических лиц. Все расчёты, а также кассовое обслуживание клиентов банка производится путём зачисления или списания средств на их банковские счета. Для осуществления расчётов и хранения собственных средств организаций и предприятий в банке открываются счета (текущие и расчётные). Использование и выдача заёмных средств обязательно регистрируются на ссудных счетах юридических лиц.

Расчётный счёт – это счёт, который открывается для организаций и  предприятий, которые наделены собственными оборотными средствами и имеют самостоятельный баланс для осуществления расчетов и хранения денежных средств.

Безналичный расчёт

Расчетно кассовое обслуживание в банке, как правило, безналично, путем перечисления средств с одного счета на другой ( от плательщика к получателю). Все основные принципы организации любых безналичных расчетов по операциям с товарами, формируются с учётом следующих условий:

  • все платежи осуществляются только после согласия плательщика;
  • платежи производятся только после оказания услуг или отгрузки продукции;
  • авансовые платежи, обычно, не допускаются;
  • платеж производится за счет тех средств, которые имеются на соответствующем счету плательщика, то есть за счет собственных средств или кредита.

Все эти принципы так же справедливы и при наличных расчетах за услуги и товары.

Нетоварные операции

Оплата нетоварных операций, включая платежи в наличном денежном обороте, обусловлена необходимостью погашения населением или предприятиями различных финансовых обязательств, которые,  как правило, приурочены,  к конкретным срокам, нарушение которых недопустимо.

Такие платежи могут быть обусловлены нарушениями в финансово-хозяйственной деятельности (уплата неустоек, штрафов и т.п.), а также могут возникать в связи с действующим порядком распределительных отношений (обеспечении  взноса в централизованные фонды вышестоящих организаций, в бюджет и т.д.) Платежи, вызванные перечисленными выше нарушениями, не могут покрываться за счет кредита. В общем, платежи по нетоварным операциям почти во всех случаях носят "односторонний характер"(способ при котором движение средств идет только от плательщика к получателю). Отсутствие обратного движения средств также предполагает невозможность использования кредита. Поскольку кредиту присущ элемент обязательно возвратности, кредит, как источник платежей нетоварного характера, может использоваться только в исключительных случаях, когда есть гарантия его возврата со стороны другой (так же возможно и вышестоящей) организации, банка или самого государства.

вернуться

ПОСЛЕДНИЕ НОВОСТИ